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审计所需要准备的资料

时间:2017-06-28  访问:
为做好年报审计工作,请在我们进行现场审计之前准备好以下资料,以便于我们尽快的完成贵公司的审计工作:

1、 营业执照(正本)及行业特许经营证
2、 营业执照变更事项通知书(若有)
3、 工商局企业信息情况表(若有)
4、 税务登记证(国、地税副本)
5、 验资报告(各期)
6、 股权转让协议及公证书(若有)
7、 公司章程
8、 外汇登记证
9、 组织机构代码证
10、 上年审计报告(若有)
11、 截止2004年12月31日现金盘点表
12、 2004年12月31日各开户银行对帐单及余额调节表
13、 年末存货盘点表
14、 固定资产清单及折旧计算表
15、 房屋产权证、土地使用权证(若有)
16、 其他固定资产所有权凭证(如发票、车辆行驶证等)
17、 借款合同及银行贷款证
18、 借款担保合同(若有)
19、 年度各税种纳税申报表
20、 税收优惠批准文件(若有)
21、 年度税务检查决定书(若有)
22、 房屋租赁合同
23、 年度总帐、明细帐、会计报表
24、 协助完成所有开户银行函证(银行函证表可在网站上下载)

25、 年末应收账款清单,账龄分析表,函证表复印件(企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

26、 年末预付账款清单,账龄分析表,函证表复印件(企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

27、 年末其他应收账款清单,账龄分析表,函证表复印件(企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

28、  年末存货数量、金额式清单,盘点政策及制度,年末盘点表,年末盘亏、盘盈表,会计报表截止日的前后各10张入库单、出库单

28、 年末待摊费用清单(包括分摊总数,分摊期间,已分摊金额,年末尚未分摊金额,分摊依据)

29、 长期投资董事会决议,被投资单位验资报告,审计报告

30、 固定资产分类清单(含入账日期,原值,各类固定资产残值率,折旧年限),年末盘点政策,盘点表,固定资产盘亏、盘盈表,大额固定资产出售、报废的董事会决议

31、 年内所有短期借款的借款合同,银行函证表(银行函证表可在网站上下载)

32、 年末应付账款清单,账龄分析表,函证表复印件(企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

33、年末预收账款清单,账龄分析表,函证表复印件企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

34、年末其他应付款清单,账龄分析表,函证表复印件企业询证函可在网站上下载,函证单位见下备注说明)

35、本年应付工资计提、发放情况表,格式如下:

月份

本月计提

本月发放

入管理费用金额

入营业费用金额

入生产成本金额

入制造费用金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36、预提费用年末清单,预提依据的复印件

37、公司12月份的应交税金的申报表

38、本年所有长期借款合同,银行函证

39、本年度管理费用、营业费用、财务费用的分月分明细清单表

40、公司的营业执照复印件、税务登记证复印件、最近一期验资报告复印件

41、公司固定资产中车辆的行驶证复印件,土地使用权证复印件

42、本年度重大政策的股东会决议

备注说明:

公司往来发函的金额确定:(1)本年主营业务收入*0.005*50%  (2)年末资产总额*0.005*50%,以(1)和(2)孰小的金额为准,凡年末余额大于该数的均发函证。

 

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